شبكات الرقابة المالية العالمية منتشرة على نطاق واسع وليس من السهل تجنبها - لكن معظم الناس لم يسمعوا حتى عن معيار الإبلاغ المشترك وقانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية: أطلقت منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية اتفاقية معيار الإبلاغ المشترك (CRS) في عام 2014 واعتمدها أكثر من 100 دولة منذ ذلك الحين. إنها اتفاقية عالمية للشفافية الضريبية لا يمكنك تجاهلها ببساطة عندما تعيش ، على سبيل المثال ، كبدو رقمي يتبع استراتيجية الأعلام الثلاثة أو ما شابه ذلك ، لكن معظم الناس لم يسمعوا بها على الإطلاق. من خلال هذه الاتفاقية ، تقوم المؤسسات المالية ، من البنوك التابعة للسلطات الضريبية إلى بورصات العملات المشفرة المنظمة في الدول المشاركة ، بالإبلاغ عن تفاصيل حساب الحسابات التي تحتوي على 50 ألف دولار + تلقائيا فيما بينها ، بما في ذلك الأرصدة والفوائد وتوزيعات الأرباح وعائدات المبيعات إلى بلد الإقامة الضريبية الخاص بك. قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية (FATCA) هو قانون فيدرالي أمريكي تم سنه في عام 2010 كجزء من قانون HIRE (حوافز التوظيف لاستعادة التوظيف) ، بهدف أساسي هو مكافحة التهرب الضريبي من قبل دافعي الضرائب الأمريكيين الذين يحتفظون بحسابات وأصول في مؤسسات مالية أجنبية (FFIs) وكيانات أجنبية غير مالية محددة (NFFEs). مثل اتفاقية معيار الإبلاغ المشترك ، فهي تتطلب تمويلا أجنبيا المؤسسات للإبلاغ عن المعلومات المتعلقة بالحسابات التي يحتفظ بها دافعو الضرائب الأمريكيون مباشرة إلى دائرة الإيرادات الداخلية (IRS). من أجل فرض الامتثال ، يفرض قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية ضريبة اقتطاع بنسبة 30٪ على مدفوعات المصدر الأمريكي مثل أرباح الأسهم أو عائدات المبيعات من الأصول) التي تم إجراؤها إلى المؤسسات المالية الأجنبية أو NFFEs غير المتوافقة. يجب على كل مواطن أمريكي ومقيم / حامل البطاقة الخضراء الذي يعيش في الخارج الإبلاغ عن حساباته المالية الأجنبية ، اعتمادا على عتبات معينة ، على FBAR السنوي (تقرير البنك الأجنبي) وفي بعض الحالات أيضا ملء النموذج 8938 بموجب قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية (FATCA). أي شخص ليس كذلك الامتثال يواجه عقوبات باهظة. بالنسبة لمواطني البلدان التي وقعت على اتفاقية معيار الإبلاغ المشترك ، هناك مخرج ، مما يعني أنه من الممكن فتح حساب مصرفي في البلدان غير المعيار المشترك ، مثل أرمينيا أو كمبوديا أو غواتيمالا أو مقدونيا الشمالية أو بيلاروسيا أو الفلبين. إن امتلاك حساب مصرفي في مثل هذه البلدان لا يعني أنك تستخدمه للتهرب من الضرائب - ولكن ببساطة لزيادة مستوى الخصوصية في حياتك اليومية. يمكن أن يكون ببساطة حلا بديلا لإجراء المدفوعات (بأموال قانونية خاضعة للضريبة) بطريقة أكثر خصوصية ، دون أن تلاحظ أعين المتطفلين من جميع الأنواع أي شيء.